会计制度

1认真学习贯彻国家有关财务政策，坚持原则依法理财。

2.在校长指导下做好预决算工作。

3.经费的使用要严格遵守财经纪律，认真执行财务制度。

4.严格按会计制度设置会计科目和会计帐目。

5.按会计记帐规则的规定记帐，应做到字迹清楚，帐证相符，帐帐相符，帐实相符。

6.编制会计报表应内容真实，数字准确，编报及时，帐目相符，字迹工整签章齐全。

7.协助校长对预算内，外资金的管理，保证资金的合理使用。

8.妥善保管会计凭证，帐薄，报表等会计档案，并按时装订归档不得散失。

9.积极参加上级组织的财务大检查，认真自查互查，准时参加汇表工作。各项工作均应达标。

10. 严格按学校规定的审批程序进行工作，会计有建议权，无支配权。

11. 对违反财经纪律和违法行为有权限制和制止。

12. 定期向校长，总务主任汇报资金使用情况，定期编制财务分析。

13. 加强安全保卫，防火，防盗，防潮。保护好帐目。

14. 完成学校临时交办的工作任务。

                                                  

 

 

崇明区实验中学             

 

出纳制度

1．不断学习有关财务政策，严格遵守财经纪律，严格按规定审核原始凭证。对不符和规定的报销凭证有权拒付。

2．接收付款凭证，办理现金收复。

3．记好现金日记帐和银行存款日记帐。现金收后，要及时入帐。每天核对库存，做到日清月结，帐款相符。公款不准私借。

4．坚持上级规定的现金库存现额，保证安全不超限。

5．严格现金收支手续，收入现金应给对方开收款收据，要正确使用票据。

6．收入现金要及时送存银行，不得坐支现金。

7．加强对现金支票，转帐支票及印鉴的保管，购进领用支票收据要登记，支票要填写日期，用途。

8．和会计室其它人员共同搞好每月工资及奖金的银行支取和发放工作。

 

 

 

 

 

 

 

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